Иш жүзүндөгү ээси - пайдалуу ээсинин ... аныктоо

"Иш жүзүндөгү ээси", - беренеде көрсөтүлгөн уюмдар менен өз ара компаниялар жөнүндө айрым маалыматтарды чогултуу жана сактоо үчүн колдонулат бир түшүнүк. Мыйзамдын 5-115-июнундагы №. бул тизмеге жашыруун мекемелер менчик жана нак акча менен байланышкан иш-ар кандай жүргүзүү. Кийинчерээк макалада түшүнүк бир жакыныраак карап, анын маанисин түшүндүрүп бер. Кел, анын жөнгө салынат мыйзам жоболорун бир катар менен таанышып көрөлү.

мыйзамдык базаны

идеялардын баалуу кагаздар рыногунда ишти жүзөгө ашырууга бардык уюмдарды тийбейт белгиленген ченемдерге ылайык, камсыздандыруу компаниялары сакталып жана банктык эсепке ээ болушат. федералдык мыйзамга ылайык, кылмыш жолу менен алынган кирешелерди легалдаштырууга (адалдоого) каршы аракеттер жөнүндө өндүрүү жана террористтик же экстремисттик ишти каржылоого, иш жүзүндөгү ээси - бир субъект эмес, так статусуна ээ болгон.

бардык жыйналган маалыматтар мыйзам тарабынан тыюу салынган ар кандай каржы бүтүмдөрдү түзүү багытталат. Бирок, бийлик бир нече жолу мыйзамга каршы маалымат билдиришкен. Federal Ассамблеянын 25.05.2009 бул мисал бюджет Кыргыз Республикасынын Президентинин сүйлөшүү ", 2010-жылдын бюджет саясаты -2012 м тиешелүүлүгүнө жараша" болот. Бул текстте тартипте салыктарды азайтуу жана алдын алуу боюнча келишимдер колдонууга каршы иш-аракет механизмин бекемдөө үчүн бир нече көрсөтмөлөрдү жарыялаган кош салык өлкөнүн келишими менен резидент эмес-акыркы пайда болгон учурда чет элдик ишканалар менен иш жүргүзүүдө.

Келечекте Салык саясаты

келе жаткан жыл үчүн өкмөттүн планы айрым өзгөрүүлөрдү камтыйт. Алардын айрымдары Салык кодексинин саналып өтөт. Бул өзгөрүүлөрдүн негизи эл аралык салык макулдашууларга каршы келген шарттары жараксыз мыйзам максатта пайдаланууга каршы укук бузууларды түзүү болуп саналат. мыйзамдарынын негизинде, ошондой эле Кыргыз Республикасынын карамагына өтүүгө уюмдарды түрткү жүргүзүү керек чет жерлерде дүйнө. Кыргыз Республикасынын эл аралык келишимдеринде көрсөтүлгөн салык төлөөдө жана түзөтүү, акыркы жүзүндөгү ээсинин болсо колдонулушу мүмкүн эмес - өлкөнүн резидентине.

иш жүзүндөгү ээсинин аныктоо

жүзүндөгү ээсинин ачыкка маселеси заманбап россиялык бизнеске бир нече жолу көтөрүлгөн, бирок, анткени так аныктоонун жоктугу күтүүдө калган. Мунун бир көрyнyшy өкмөт башчысы көрсөтмө болуп саналат. Бул документке ылайык, көптөгөн компаниялар, негизинен, мамлекеттик, подрядчыларга ээлери жана акыркы алуучулардын бардык тууралуу маалыматты өндүрүү талабын жөнөттү. Ошентсе да, талап кылынган маалыматтарды берүүгө бул түшүнүккө жана ченемдик ачыкка чыгаруу жол-жоболорун так аныктоонун жоктугуна байланыштуу иш жүзүндө мүмкүн эмес болуп калды. Ошондой болсо да, 2013-жылы июлда, банктык эмес уюмдар тарабынан аныкталган кардардын иш жүзүндөгү ээси болуп калды.

зарыл болгон жеке маалыматтардын тизмеги

алуучулар жөнүндө маалыматтарды ачып көрсөтүүгө, мыйзамга ылайык, укук ээсине банк эсебин бар юридикалык жактар жана каражаттар менен байланыштуу бүтүмдөр боюнча алектенген ишканалардын кардарларга болуп калат. жалпы суммасы, жаратылышты жана маалымат берүү жараяны Өкмөтү тарабынан бекитилген тартипте ылайык келүүгө тийиш. Бирок, бүгүнкү күндө негизги жоболору азырынча жарыялана элек болгондугуна байланыштуу, бардык маалыматтар 2004-жылы кабыл алынган Мыйзамдын № 115-июнундагы жана регламентке ылайык өткөрүлүп берилет, August 19, Россия банкы. Бул кылмыш жолу жана террористтик же экстремисттик ишти каржылоого жол менен алынган кирешелерди легалдаштырууга (адалдоого) каршы чара өндүрүү максатында кредиттик карта компаниялардын жана кардарлар менен алуучулардын аныктоо боюнча маалыматтарды камтыйт. мыйзамдын негизинде, жеке аныктоо зарыл аныктоо жараянын ишке ашыруу үчүн:

• тегй, аты, атасынын аты;
• туулган күнү;
• туруктуу же убактылуу жашоого иш жүзүндө турган жери;
• жеке салык номери (эгер бар болсо)
• жарандыгы;
• чет өлкөлүктөр үчүн - Кыргыз Республикасынын аймагында болуу укугун көрсөтүү документтин чоо-жайы (которгондор карта);
• инсандыгын ырастаган документтин маалымат.

"Пайда" деген мааниси

Мыйзам жүзүндөгү ээсинин 115-июнундагы № - бир гана жаңы аныктамасы эмес. Аны менен бирге бул термин "алуучуну" колдонулган. Жөнгө салуу жол-жобосу өзү акыркы аныктоо болуп саналат камтыйт. каржылык иштериндеги белгилүү бир иш-аракеттерди жүзөгө ашыруу болуп саналган кызыкчылыгы үчүн аларды тийиш. Эмне үчүн мындай мыйзам кабыл жүзүндөгү ээси - негиздөөчүсү? Келгиле, түшүндүрүп көрөлү. тартиби келишимде агенттик келишимдин жана өргүү негизинде аракеттене тийиш катышуучуларын аныктоо. пайда алуучу юридикалык же жеке жак боло алат. Бул мыйзамда жазылган. Бирок, иш жүзүндөгү ээси - бир гана жеке адам. Бул эмнени билдирет? Башка сөз менен айтканда, юридикалык жактын иш жүзүндөгү ээси - ишкананын негиздөөчүсү.

тартибин аныктоо

мыйзамды жетекчиликке, банктык эмес каржылык мекемелер пайда жана benefitsarnogo ээсине маалыматтын ачылышын талап кылууга тийиш. Бул, өз кезегинде, айрым бир кыйынчылыктарга алып келиши мүмкүн. Алар иш жүзүндөгү ээсинин аныктоо айкын мыйзамда жазылган менен байланыштуу болот. бул мыйзам иш жүзүндөгү ээсинин деп атаган болсо, адамды таануу керек, анткени, ал эми бул жерде бир нече татаал орнотуу тартиби. мыйзам мындай талаптарын камсыз кылат. Бул жагынан алганда, банктын иш жүзүндөгү ээсинин аныктоо тизмесине киргизилген эмес, кардар маалыматтарды талап кылууга укугу жок.

маалымат чогултуу

жүзүндөгү ээсинин тууралуу маалыматтарды чогултуу, банктык эмес каржылык мекемелер кардардын каралган документтерди болбосун колдонууга укуктуу. Алардын тизмесине киргизилген? Адатта, иш жүзүндөгү ээсинин, колдонуунун ар кандай мүнөзү жана банктын каты бул кароо. Бул мыйзам тууралуу мындай дейт? Жобо ээси ээлеринин аныктоо аныкталса мүмкүн эмес болсо, анда аны аткаруучу мүчөсү орган таанылат деп айтылат.

Бул ыкма бир күндүк компаниялар аныктоого багытталган. Кыязы, бул пайдалуу ээсин аныктоого мүмкүн болбогон ишканалардын колдонулат. Бул уюмдар төмөнкүлөр кирет:

1) ээси да жок эмес киреше компаниялар, бирок азыркы алуучуларга;

2) өз ара каражаттар;

3) биргелешкен-коомдор пайдалуу өзгөчөлүктөр туура келет, алардын ар бири бир нече ээлери менен.

4) ишеним структуралар менен мүлктөрдү таандык мүчөлөрдөн турат коомдун.

Жеке (атайын) ишканалардын категория

пайдалуу ээлери төмөнкүлөр талап кылынбайт ачыкка мамилелердин катышуучуларынын категориялары:

1) мамлекеттик органдар;

2) жергиликтүү өз алдынча башкаруу органдары;

3) мамлекеттик эмес бюджеттик каражаттары;

4) Кыргыз Республикасынын, анын субъекттеринин жана ар кандай жергиликтүү таандык болгон үлүшү уюмдар же 50% дан көбүрөөк болгон капиталдык компаниялар боюнча;

5) чет мамлекеттин, өзүн-өзү актайт таандык чет мамлекеттин, эл аралык уюм же саясый бөлүмү;

6) баалуу кагаздар эмитент.

бекитилген бөтөнчөлүктөрү

эреже катары, ар бир адам, ишкананын же ишкердик субъектинин жеке маалыматты дарылоо үчүн анын жазуу жүзүндөгү макулдугу талап кылынат. Бирок, арт. жеке маалыматтарды маалыматтарды иштеп чыгуу үчүн зарыл болгон эмес, макул болгон жагдайларды камсыз жөнүндө Мыйзамдын 6-мартындагы № 152-июнундагы N. Аларга төмөнкүлөр кирет:

1) көрсөтүлгөн максаттарга жетишүү боюнча эл аралык келишимдерге жана мыйзамдарга ылайык жагдайлар;

2) оператор катары Кыргыз Республикасынын мыйзамдарында каралган белгилүү бир ыйгарым укуктар жана милдеттер.